La Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000003 de 11 de septiembre de 2023 mediante la cual integró el Informe 50- Prevención del Riesgo LA/FT y el Informe 52- Programa de Transparencia y Ética Empresarial, a través del informe 75 SAGRILAFT y PTEE;  y fijó requisitos y nuevos plazos para la presentación del Informe 58-Oficiales de Cumplimiento.

La presentación del informe de quienes resulten ser sujetos obligados con corte al 31 de diciembre de 2022 deberá realizarse de acuerdo con los dos últimos dígitos del NIT, sin incluir el dígito de verificación, con base en la siguiente tabla:

Para los años sucesivos, deberá ser presentado anualmente de acuerdo con los dos últimos dígitos del NIT del sujeto obligado, sin incluir el dígito de verificación, con base en la siguiente tabla.

Por su parte, se establece que los sujetos obligados a presentar el Informe 58 serán los obligados a tener un Oficial de Cumplimiento SAGRILAFT y un Oficial de Cumplimiento PTEE, conforme lo disponen los Capitulos X y XIII, respectivamente, de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades. Deberá enviarse dentro de los 15 días hábiles siguientes al respectivo nombramiento o cambio, y la fecha de corte de este informe debe corresponder a la fecha del acta donde el máximo órgano social nombra al Oficial de Cumplimiento.

Cabe señalar que el informe 58 sólo se entenderá recibido con la presentación de los documentos adicionales requeridos por la Circular Externa 100-000003.

De ser necesario, la Superintendencia de Sociedades, conforme al numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995, puede adelantar un proceso administrativo sancionatorio por el no envío de la información requerida.