La Superintendencia de Sociedades emitió el pasado 23 de abril de 2024 la Circular Externa 100-000003, con el propósito de modificar la Circular Externa 100-000004 del 4 de octubre de 2023, específicamente en lo referente a los plazos para la implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (SAGRILAFT) y el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) por parte de las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras (ESALES) con operaciones permanentes en Colombia.

Considerando los requerimientos en recursos humanos, financieros y administrativos necesarios para implementar estos Sistemas de gestión de riesgo, se ha establecido un período de transición que permita a las Cámaras de Comercio y ESALES con operaciones permanentes en Colombia, como nuevos obligados, cumplir plenamente con las instrucciones administrativas y demás requisitos. Los nuevos plazos son los siguientes:

Plazos:

• Las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentres en Colombia que se encuentren a la fecha bajo supervisión de esta Superintendencia, deberán poner en marcha el SAGRILAFT y el PTEE en los términos de los Capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica de esta Entidad, a más tardar el 31 de mayo de 2025.
• Cumplido el plazo anterior, las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia, deberán implementar el SAGRILAFT y PTEE a más tardar el 31 de mao siguiente a su creación, conforme con lo dispuesto en el numeral 7.1. del Capítulo X y el numeral 9 del Capítulo XIII.

Es relevante destacar que, a partir de la entrada en vigor de la Circular Externa 100-000003 del 23 de abril de 2024, las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo de Lucro Extranjeras (ESALES) con operaciones permanentes en Colombia tienen como plazo límite para ajustar e implementar un SAGRILAFT y un PTEE, conforme a lo establecido en los Capítulos X y XIII de la Circular Básica Jurídica, hasta el 31 de mayo de 2025. Durante este período de transición, la Superintendencia de Sociedades no requerirá el cumplimiento de las obligaciones asociadas a ambos sistemas.